История строится вокруг сотрудника уголовного розыска МВД Сергея Давыдова, который много лет посвятил борьбе с организованной преступностью и мечтал разобраться с местным наркокартелем, который контролировал весь район. Во время стандартной проверки товара у мелкого дилера он решает действовать самостоятельно, чтобы выйти на главу преступной группы, и под видом курьера отправляется на встречу...
30 декабря, когда вся страна уже погружается в подготовку к Новому году, в Корпорации Деда Мороза начинается самая горячая пора: сотрудники должны успеть разобрать все рабочие задачи до начала праздника, и у многих из них есть личные проблемы, которые не ждут официального отпуска. Два сотрудника корпорации в образе Деда Мороза пытаются спасти мальчугана, застрявшего в лифте новогоднего...