По правилам волшебного мира Санта-Клауса не может работать вечно — рано или поздно ему нужно передать эстафету достойному преемнику, который будет развозить подарки детям по всему миру. Кандидат на эту ответственнейшую миссию должен соответствовать строгим критериям: его зовут Николас, он сирота и обладает по-настоящему чистым сердцем.
